Физрук Кирилл Александрович в школьном спортзале готовится свести счёты с жизнью, когда его внезапно прерывает десятиклассник Миша, пришедший «сдать долги по физкультуре». Постепенно между ними завязывается странная игра: от зачётов и «весёлых стартов» до неожиданного дружеского сближения, которое возвращает обоим вкус к жизни.